第一部分 2015年度工作总结
一年来，审计处在学校党政正确领导下，深入贯彻落实党的十八大精神和习近平总书记系列重要讲话，紧紧围绕协调推进“四个全面”战略布局，认真贯彻落实审计法律法规和上级有关规定，紧密结合审计工作职责任务，着眼依法行使审计监督权，牢固树立“围绕中心，服务大局，助推研究型大学建设”的审计工作理念。坚持“依法审计，规范操作，全面审计，突出重点”工作方针，以理论武装、廉政教育、制度建设、队伍建设、作风建设、职业培训和审计信息化建设为保障措施。通过精心组织实施各类审计工作项目，在严格预算控制、规范经费使用、强化经济责任、加强风险管控、保证资产安全、提高办学效益、促进廉政建设和维护财经法纪方面取得一定成效。不断提升审计工作整体效能，全面完成年度工作目标。现将2015年工作总结如下：
【审计绩效数据】
----完成领导干部经济责任、科研经费财务决算、工程项目结算审计等8项审计制度修订及新增，通过学校审核定稿；
----参加部门、学院和直属单位党风廉政建设主体责任落实情况检查工作，提出审计建议120余条，协助57个部门单位党风廉政建设风险点的查找和防控措施设计；
----完成干部经济责任(任中)审计10项，审计金额160278.47万元，提出审计建议70余条；
----完成省级优势学科建设（二期项目）2014年度经费决算审计6项，审计金额6000万元，提出审计建议24条；
----完成校级重点学科2014年度经费专项审计7项，审计金额300万元，提出审计建议21条；
----完成科研经费审计审签89项, 审计金额1467.39万元，提出审计建议18条。其中，对2014年国家自然基金结题项目审签38项，并形成专项报告；江苏省“六大人才高峰”资助资金审计（签）共34项，金额154万元，提出审计建议10余条；
----完成二级核算单位预算执行与财务收支审计4项，审计金额125491.45万元，提出审计建议30条；开展附属医院、京江学院、后勤集团和职工医院四个单位2014年度绩效工资发放情况专项审计；
----完成2014年度13个结项科研项目后续审计，审计项目总金额267万元，提出审计建议3条；
----完成工程项目结算审计220项，送审金额4512.28万元，审计审定金额4089.66万元，核减422.62万元，提出审计建议20余条；
----完成校办企业2014年度会计报表审计15项，审计资产金额20345.59万元，提出审计建议44条；
----完成1999年以来新老校区建设审计调查和学校青年教师公寓建设项目全过程跟踪审计启动工作；对“数学与应用数学”中外合作办学项目专项审计，审计金额244万元，提出审计建议2条；
----完成50万元以上经济合同审核49份，合同标的金额6032.12万元，提出修改意见234条；
----参加部门自主招标项目100余项，招标中标金额651.80万元，提出建议30条；
----加强内部审计法规的宣传，利用校园网、部门网站及时发布审计法律、法规、审前公示等工作信息63条，争取部门单位和广大教职工对审计工作更多的理解、配合和支持；
----通过参加会议交流、协助检查、调研工作和后续教育等形式，先后分批次、分专业组织30人次参加省、市组织的各种形式培训学习。
全年完成各类审计项目607项，出具审计报告121份，审计总金额325321.48万元，提出审计建议622条。
一、加强政治学习，做好理论武装，提高人员政治修养
按照学校统一安排，认真组织党员干部和职工开展深入学习党十八届三中、四中、五中全会和习近平总书记系列讲话学习活动，学习“四个全面”的重要论述。处级领导干部认真开展“三严三实”专题教育活动，做到严以修身，坚定理想信念；严以律己，始终廉洁从审；谋事要实，科学谋划工作。政治理论学习采取集中、分散、个人自学等多种形式，不断提高党员干部党性修养，培养审计人员爱岗敬业，恪尽职守，勇于奉献的精神。践行社会主义核心价值观，用科学理论指导实践，提升政策执行的准确性、主动性。认真贯彻落实学校第三届党代会精神，积极贯彻落实学校重大决策决议。审计工作主动适应学校事业转型发展，创新审计理念、改革审计方法，提升审计监督服务能力。
二、坚持法治引领，重视勤廉教育，坚守审计职业道德
以法治为引领，注重运用法治思维和法治方法推进审计工作，贯彻依法治国重要思想，开展多种形式的勤政、廉政和遵纪守法教育。部门主要负责人认真履行“一岗双责”责任，把党风廉政建设作为部门工作的重要任务之一。认真梳理本部门党风廉政建设风险点，并制定防控措施。督促审计人员遵守职业道德，在实施审计项目前，重申廉政纪律要求，防止产生违反党风廉政建设规定行为。因而，我们高度重视反腐倡廉教育，组织员工参加廉政读书，参观革命教育基地，召开廉政座谈会，开展多种形式的勤政、廉政和遵纪守法教育，自觉抵制不正之风。
三、健全规章制度，完善工作流程，防范审计工作风险
推动审计制度创新，充分发挥法治引领和制度规范作用。根据审计法规和上级规定，完善内部审计制度。对原有的12个制度采取修订、合并及保留的办法，增加《后续审计办法》、《联席会议制度》2个，强化审计问题整改和审计结果运用。经过对每个制度进行反复研究、修改、仔细推敲，有的制度修改7、8稿，并征求部门意见。如期完成包括领导干部经济责任、科研经费财务决算、工程项目结算审计等8个制度初稿，按时上报并通过审核。规范审计业务活动，提高审计质量。
四、发挥审计功能，强化监督合力，协助防控廉政风险
参与了学校党委、纪委组织的对57个部门、学院和直属单位党风廉政建设主体责任检查工作，协助责任主体排查风险类别、类型、表现。正面揭示审计问题，建议责任主体认真制定防控措施。完善制度，督促整改，防范未然，提出行之有效建议120余条。充分体现了学校对审计工作的重视，强化了审计监督检查的职能。
五、坚持点面结合，扩大审计覆盖，圆满完成年度目标
围绕学校中心任务，研究提出审计工作的年度目标、任务和重点，通过开展经济责任、优势学科经费、科研经费、工程项目结算等具体项目审计，实现审计监督全覆盖。严格执行重要审计情况报告制度，充分发挥审计工作在学校干部管理、经费使用、招标采购、合同签订等审计监督和评价职能。坚持财务收支审计与经济责任审计相结合、学科经费结项审计与平时审计检查相结合，促进学校内部控制和管理水平不断提升。
（一）督促责任履行，做好领导干部任中审计
根据学校党委组织部委托，依据上级和学校有关规定对10个部门（单位）党政领导班子进行了任中经济责任审计。此项工作政策性强、程序性要求高，涉及领导班子和主要负责人经济责任履行及业绩考核评价等方面，而且时间紧、任务重、人手少。为做好这项工作，部门领导带头，认真做好审计计划、方案准备及实施工作，严格执行审计规定程序，加班加点，保质保量如期完成任务。本次审计总金额为160278.47万元，提出审计意见建议70条。年末向党委常委会汇报了2014、2015年度26个单位29名党政领导干部经济责任审计结果，学校领导给予了充分肯定。通过审计，督促领导干部增强责任意识，切实履行经济责任，遵守财经法纪，在促进廉政建设方面发挥积极作用。
（二）服务重点工作，开展优势学科跟踪审计
围绕“国字头”项目建设等中心工作抓审计，以适应创建研究型大学对审计工作提出的新要求。克服人手不足困难，积极配合做好省优势学科二期6个项目日常跟踪审计，独立开展项目年度决算审计工作，审计金额6000万元，提出审计建议24条。通过提前介入，加强督促，提高了省优势学科经费使用的时效性、规范性和合理性。加强对经费支出的审核监督，规范资金的筹集、管理和使用，提高资金使用绩效及审计服务保障能力。
（三）优化审计流程，提升科研经费审计效果
积极参与科研管理办法的制订，研究审计方法，细化审计流程，审计审签前与科技处、财务处联系，了解科研经费最新规定，增进项目负责人对决算审计的了解、认同。完成科研经费审计（签）89项，金额1467.39万元，提出建议18条，其中：国家自然科学基金37项，金额865.50万元，并形成专项审计报告。2015年自然科学基金项目虽不需审签，我们坚持在财务处审核基础上再审核，与部门互相配合，把好每一道关；完成江苏省“六大人才高峰”资助资金审计（签）共34项，金额154万元，提出审计建议10余条。通过加强宣传、前期沟通和部门联动，项目负责人增强了经费规范使用意识，送审材料报送齐全、及时，加强了对科研经费规范管理。
（四）强化资金管理，开展学科平台基金审计
依据学校有关校级重点学科管理等规定，对电气工程等7个校级重点学科进行专项审计，审计金额380.42万元，提出审计建议20条，规范专项资金管理，提高资金使用效益。
（五）强化预算约束，深化预算及财务收支审计
根据省教育厅规定，对附属医院、后勤集团等4家二级核算单位2014年财务预算执行进行审计，审计金额125491.45万元，提出加强风险管理与内部控制、规范票据管理、结算管理和往来款项清理等建议29条，同时对其2014年度绩效工资发放进行审计，保证学校绩效工资政策有效落实。配合财务处检查中央地方共建项目经费、省优势学科经费使用进度。在肯定成绩同时，对相关问题也提出整改建议，形成审计报告上报校领导，以促进整改。
（六）执行结果报告，强化审计意见建议落实
根据省和教育厅审计整改规定，深入相关单位督促审计意见落实。认真执行重大问题向党委常委会、校长办公会汇报制度。分管校领导督促落实审计整改报告机制、责任机制和联动机制。如把2014、2015年度经济责任审计结果向党委常委会汇报；把财务收支、工程项目结算审计和合同审核中发现的问题进行分类汇总，要求部门进行审计整改，并检查意见建议的落实；今年10月，对上半年已结项且结余资金较多13个国家自然基金项目进行后续审计工作，涵盖食品、汽车、材料等9个学院，审计金额267万元，重点检查结余经费使用方向和进度，提出建议3条。
（七）控制工程成本，严格结算及全过程跟踪审计
根据规定，开展工程项目结算审计工作，完成工程审计项目220项，出具审计报告76份，送审金额4512.28万元，审计审定金额4089.66万元，核减422.62万元，核减率9.37%，其中：内审208项，送审金额2075.57万元，审计审定金额1863.01万，核减212.56万元，核减率10.24%，提出审计建议12条；外审12项，送审金额2436.71万元，审计审定金额2226.65万元，核减210.06万元，核减率8.62%，提出审计建议4条。为提高审计质量和效率，安排审计人员深入现场调研，强化现场工作量复核，强化审计过程质量控制，为工程结算审核提供依据。
根据上级规定，采用招标方式选择中介机构对青年教师公寓建设项目实行全过程跟踪审计，与后勤管理处、监理单位和中介机构沟通，强调过程管理、过程审计、职责分工、质量考核等要求，该项目全过程跟踪审计已正式启动。
（八）加强投资管理，做好企业年报审计工作
根据省教育厅要求，委托中介对学校资产公司等15家全资、控参股企业2014年度会计报表进行审计，审计资产金额20345.59万元，提出审计建议44条。审计表明，部分企业存在对校内、外业务采用事业和企业两种方式进行会计核算、年末未对固定资产进行盘点、往来账款应需清理等问题。已将意见建议与财务处、资产经营公司进行沟通，形成共识，并向学校提交报告，为加强对企业的管理提供依据。
（九）开展审计调查，为科学决策提供支撑
对经济活动重点、热点和难点问题进行审计调查，提出建设性的意见和建议，为学校决策提供服务。根据上级要求，对学校新老校区1999年以来的新建项目开展审计调查，提出加快办理资产权属证明、资产竣工交付手续等建议，规范了校区建设管理，促进学校资源科学配置；开展了对“数学与应用数学”中外合作办学项目的专项审计，审计金额244万元，提出审计建议2条。
（十）依法依规维权，认真开展合同审核工作
按规定，受理审核50万元以上各类合同49份，审核金额6032.12万元，提出审核修改意见234条，如个别合同中没有明确的质量条款、合同未采用统一版本等。年末，会同监察处、国资处对部门合同审核进行检查。合同审核力求及时、准确、高效，坚持“急事急办”，不耽搁。重大项目合同，在签订前与承办单位会商，助推学校重大项目顺利进行，避免纠纷，防范风险。
（十一）参与招标管理，督促部门招标规范有序
参加设备处、后勤处等小型工程项目、物资采购招投标项目100余项，金额651.80万元，提出建议30条，其中：后勤处24项，金额258.60万元，设备处74项，金额386.20万元。坚持公开公平公正原则，履行监管职责，要求部门认真核对单位资质、报价及优惠措施，严格按照招标文件进行评标。发现单一来源项目较多，要求承办部门扩大信息公开面，为学校节约资金。
六、履行部门承诺，增强大局意识，争创服务满意机关
加强思想作风、工作作风建设，增强大局意识、服务意识和责任意识。领导干部、党员起模范带头作用，爱岗敬业，切实履行“客观公正，准确及时，优质高效，廉洁自律”审计服务承诺。实行“首问负责制”，增强主人翁意识，提高工作的积极性、主动性和创造性。针对各类审计项目涉及面广特点，通过部门网站、QQ群，方便联系，及时传达信息。同时，主动深入学院、部门沟通和交流，增进共识，加强理解，提高服务效率和质量，促进审计服务能力和水平不断提升。
七、加强队伍建设，重视职业培训，提升专业胜任能力
重视审计人员业务能力提高，通过参加后续教育、会议交流、理论研究、协助检查工作、专题调研等形式，分批次、分专业组织30余人次参加省市组织的各种形式培训学习，鼓励审计人员参加相关专业考试。充分利用业务学习机会，进行研讨交流，做到“一人参训、全处分享”。鼓励审计人员结合工作开展理论研讨，积极参加省(市)行业内审协会、教育审计主管部门和中国机械行业高校审计研讨会等活动，发表审计论文3篇。加强交流，扩大视野。
八、做好审计宣传，营造良好环境，重视审计成果运用
加强内部审计宣传，利用校园网、部门网络等载体，营造良好审计环境。年度内更新、优化、充实网站信息量，及时总结审计项目中共性问题，汇集成综合性审计信息。在校园网、部门网站及时发布通知公告、法律法规、审前公示等工作信息63条，让有关部门和广大教职工理解、配合和支持审计工作。通过对审计信息的分析、数据挖掘，将审计成果与部门共享，提升审计成果利用水平。
九、加快信息化建设，改进技术手段，提升审计质量和效率
审计信息化是构建大数据审计工作的基础，也是学校信息化建设的重要组成部分，充分利用计算机审计技术和信息管理是审计工作发展的必然。目前，工程审计软件使用多年，不断优化。今年更新计算机等硬件设备。完成了省教育厅开发“江苏省教育内部审计系统”软件安装、试运行和人员培训工作，该软件已开始试用。要求全员参与，全员学习。加强审计业务管理，进一步提高审计工作效率和质量。
一年来，审计工作取得一定的成效，得益于学校党政、特别是分管校领导关心支持，得益于相关部门的配合，是全体干部职工团结协作、甘于奉献、共同努力的结果。但距离学校领导和师生员工的期盼还有差距，存在审计深度广度不足、审计问题整改力度不够，审计人员的业务能力与专业水平尚需提升。在今后的工作中，将认真加以重视和改进，为学校的改革、事业发展贡献力量！
第二部分 2016年工作思路及重点工作
一、指导思想
坚持以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，深入学习贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神。在学校党政正确领导下，全面执行国家、省《关于加强审计工作意见》，紧扣学校研究型大学战略目标和“十三五”规划，牢固树立“围绕中心，服务大局，助推研究型大学建设”的工作理念。坚持“全面审计，突出重点”工作方针，切实履行审计职责，实现审计全覆盖，加大审计整改力度，改革审计方式。推进审计信息化，提高审计效率，不断提升审计工作服务学校转型发展的整体效能。
二、工作思路
紧紧围绕学校“创建高水平、有特色、国际化研究型大学”战略目标，进一步解放思想，更新观念，不断创新审计思路、创新审计手段等工作方式。以审计制度建设为基础，进一步规范各类审计行为。以审计质量评估为导向，全面提升审计工作质量。以审计信息化建设为契机，改进审计技术手段与效率。以团队建设与人员培训为保障，着力提升审计队伍素质。以机关作风创建为抓手，提升审计工作服务能力。发挥内部审计的独立、客观确认和咨询职能，促进学校完善治理、增加价值和实现目标。
三、重点工作
（一）围绕学校“十三五”规划，科学制定2016年工作计划。进一步完善审计制度，规范工作流程，严格审计程序。强化制度执行，依据制度管人管事，按照省政府《关于贯彻落实国务院加强审计工作意见》等制度，加强完善审计工作。
（二）做好省优势学科跟踪审计、日常审计和中期审计，有序推进第二期省优势学科项目建设工作。
（三）规范科研经费审计审签工作，配合“国字头”项目建设。探索开展重大科研项目经费年度收支审计，推进科研经费的规范管理使用。落实上级新要求、新规定，防范风险。
（四）深化二级单位的年度财务收支审计工作。将组织对后勤集团、京江学院、附属医院、职工医院等4家二级核算单位2015年财务收支、预算执行和决算情况审计。关注往年审计问题整改进度与效果。
（五）根据工作需要，开展经济责任审计。完善经济责任联系会议制度，督促干部切实履行经济管理职责。
（六）根据苏教审（2014）7号文，开展后续审计工作，督促问题整改与审计意见落实，加强审计成果利用。结合干部经济责任审计、财务收支审计等落实审计整改工作，要求被审计单位限期向联席会议、审计部门报送整改报告。切实解决“重审计，轻整改”现象，将审计建议落实到实处，切实维护审计监督的严肃性与权威性。
（七）认真组织实施工程项目结算审计。将与有关部门加强交流、沟通，促进工程项目管理，对委托审计项目加强督促检查，促使中介机构提高审计质量。重点做好青年教师公寓的全过程跟踪审计工作，并与后勤处沟通，为接受省厅项目复审，做好准备工作。
（八）开展全资、控股企业的2015年年报审计工作。根据学校企业管理部门委托，开展企业资产负债状况等专项审计，关注企业的运营状况与投资回报。为学校加强企业管理，提高投资效益提供依据。
（九）按照校长办公会纪要通字【2014】25-3号通知精神，开展独立二级核算单位的2015年奖励性绩效工资发放专项审计或审计调查。关注热点难点问题，及时回应群众关切，开展审计调查，为学校领导及部门决策提供支撑。
（十）做好合同审核工作。审核工作力求及时、准确、高效。优化审计流程，助推学校重大项目顺利进行，防范合同风险。
（十一）适应学校招投标管理体制调整，克服人员不足困难，参与招标管理工作。提出合理审计建议。
（十二）进一步加强队伍建设，强化审计人员培训与素质提升。继续优化审计队伍专业结构、年龄结构，充实年富力强审计人员。通过继续教育、业务培训、专题学习调研和自学等方式，提高人员素质和专业胜任能力。
（十三）改进审计方法和手段，努力提升审计信息化水平。2016年，要全面启用省教育审计信息化系统，加快推进内部审计信息化建设工作，完成作业系统分析模型编制工作。加强审计手段创新，改善审计工作软、硬件条件，进一步提高工作质量与效率。
（十四）做好审计宣传工作。利用校园网和各类审计交流平台，加强与部门、单位沟通，宣传财经法规、审计政策。
（十五）开展审计质量评估准备工作。按照省教育厅要求，梳理完善内部审计流程和工作底稿，做好评估前期准备工作。
（十六）切实加强党支部建设，认真开展机关作风创建。加强政治理论和学习，提升执行政策准确性和工作主动性，争创满意机关。巩固“三严三实”专题教育活动成果，切实解决“不严不实”问题。认真落实党风廉政责任建设的主体责任，强化部门党风廉政工作。