审计项目名称：

所属单位名称：

审计程序及主要内容

完成情况

备注

完成人（签字）

完成时间

复核（签字）

审批（签字）

一、审前准备阶段

1、组织该项目有关的政策规定学习

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2、起草与签发审前公示

3、初步了解被审计单位的基本情况

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4、起草与签发审计通知书

5、编制审计实施方案

二、审计实施阶段

1、召开进点会

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2、了解被审计单位相关情况，调整审计实施方案

3、收集审计资料

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4、开展相关专项调查或民主测评

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复核在工作底稿中签字

5、查阅被审计单位管理制度、会议纪要等相关审计资料

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6、查阅账簿，抽查凭证，编制工作底稿

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7、现场资产抽查

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8、审计组成员间工作底稿的复核

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        审计质量控制流程表（续）

审计程序及主要内容

完成情况

备注

完成人（签字）

完成时间

复核（签字）

审批（签字）

三、审计报告形成阶段

1、审计组成员起草分报告并提交主审，由主审组织起草审计报告

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主审与成员签字

2、审计报告交副处长审阅

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3、审计报告交处长审阅

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4、征求被审计单位意见

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主审签字

5、会审被审计单位反馈意见，修改审计报告

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参与会审人员签字

6、签发审计报告

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报告编号：